1. 研究目的与意义
我们正处在一个变革的时代，一个充满机遇与挑战的时代。二十世纪以来，世界经济已经开始进入以知识经济与网络经济为双重特征的新时代，随着生产和市场的社会化和国际化程度的提高，作为经济架构中最活跃的要素，商业银行的业务和体制也发生了深刻而巨大的变革。现代商业银行呈现出金融体制自由化，金融服务网络化，金融服务人性化，银行机构集中化，银行业务全能化，金融竞争多元化的发展趋势。
新中国成立后，国家依靠政策性银行来撬动国家经济往前推进，然而，改革开放以来，国家经济飞速发展，民间私有企业的快速成长，信贷存储，理财风控等新兴金融业务的巨大需求，商业银行逐渐成为国家金融体系中重要的支柱。混业经营是我国商业银行的发展趋势，原因是外部竞争的压力，银行自身业务发展的要求，混业经营本身所具有的优势是其得以被采用的内在原因。但混业经营职能采取渐进的原则。中国商业银行日常经营的货币特殊业务，具体一般业务不具有的高风险性。银行经营业务的特殊性也对其内部控制建设提出了更高、更严格的要求。
2. 研究内容和预期目标
研究内容：
针对我国实际情况，采用构建风险导向的商业银行内部控制模式是否是商业银行内部控制的有效措施是本文的重点。本文对商业银行内部控制模式是否有效进行分析，找出商业银行内部控制抵消的原因，并结合具体案例对现实中的商业银行内部控制的有效性进行描述。本文认为，建立风险导向的商业银行内部控制模式对其能够持续稳定的发展是十分必要的。但在商业银行发展的构成中会产生许多因素导致内部控制模式有效性不能充分发挥，本文将针对这些不确定因素提出相应的建议。
拟解决的关键问题：
3. 国内外研究现状
国内研究现状：
财政部《独立审计具体准则第9号--内部控制和审计风险》（1996），要求注册会计师审查内部控制。
中国人民银行《加强金融机构内部控制的指导原则》（1997），指导金融机构完善内部控制。
4. 计划与进度安排
(1)2022年11月20日-2022年12月2日，在图书馆电子资源（中国知网等）查找撰写论文所需的参考资料（含核心期刊、硕士学位论文、学术专著等）。(2)2022年12月5日-2022年12月10日认真学习本科毕业论文规程与要求。(3)2022年12月15日-2022年12月31日完成开题报告。(4)2022年1月-2022年4月18日，拟定论文写作提纲，完成论文初稿，完成外文文献资料翻译，接受中期检查。(5)2022年4月21日-2022年5月下旬，对论文进行反复修改直至定稿。(6)2022年6月初完成所有资料的整理、论文的再修改和装订工作，参加论文答辩。
5. 参考文献
[1]李娟.我国商业银行内部控制与操作风险，合规风险管理的关系研究 [J].金融纵横，2014（4）：54-59.
[2]杨婧易.我国上市商业银行内部控制评价研究 [D].福建：厦门大学硕士论文，2014.
[3]史茜.基于风险导向的商业银行内部控制模式研究 [D].成都：西南财经大学硕士论文，2013.
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